Kromě odpočtů existují i slevy na dani, které přímo snižují vypočtenou daň. Mezi nejznámější patří sleva na poplatníka, sleva na manžela či manželku bez vlastních příjmů a daňové zvýhodnění na děti. U dětí si dejte pozor na to, že nárok se posuzuje za celý kalendářní rok a změny v průběhu roku (například nástup dítěte do zaměstnání) ovlivní výši měsíční slevy. Pokud jste zaměstnanci, můžete požádat zaměstnavatele o roční zúčtování daně, které provede za vás. To je výhodné, pokud jste v průběhu roku neměli žádné jiné příjmy a chcete si ušetřit práci s přiznáním.
Začněte prakticky: pokud víte, že peníze budete potřebovat do tří let, nemá smysl kupovat akcie ani akciové ETF. Krátký horizont je hlavní příčinou prodělečných prodejů – když trh spadne, nemáte čas čekat na zotavení a prodáváte pod cenou. V takovém případě se raději držte dluhopisů s kratší splatností nebo spořicích účtů. Naopak horizont pět až deset let už umožňuje uvažovat o akciích, ale chytře – ne jednotlivé firmy, ale celý index. Jednotlivé akcie jsou hazard, pokud nemáte čas na analýzu finančních výkazů a sledování firemních zpráv. ETF s širokým indexem vám dá kus celé ekonomiky, a tím rozloží riziko.
Nejčastěji využívanou položkou jsou úroky z hypotečního úvěru nebo úvěru ze stavebního spoření. Abyste si je mohli odečíst ze základu daně, musíte úvěr použít na financování bytové potřeby – tedy na koupi, výstavbu nebo rekonstrukci nemovitosti. Pozor na to, že banka vám ročně vystaví potvrzení o zaplacených úrocích, a právě toto potvrzení musíte přiložit k daňovému přiznání. Pokud si úvěr vezmete na chatu, která nesplňuje podmínky bytové potřeby, nárok na odpočet vám nevznikne. Stejně tak si nemůžete odečíst úroky z běžné spotřebitelské půjčky, i kdyby peníze šly na opravu bytu.
Nejdůležitější je vyhnout se novým dluhům, dokud nesplatíte ty stávající. Neberte si novou půjčku na zaplacení staré, i když vám to banka nabízí jako „výhodné řešení”. Tím se jen prodlužuje doba splácení a celková částka roste. Pokud vám nezbývá žádný prostor v rozpočtu, zvažte prodej věcí, které nepotřebujete, nebo brigádu. I dočasné zvýšení příjmů o malou částku může zkrátit dobu splácení o měsíce. Až budete mít všechny závazky splacené, vytvořte si rezervu, abyste se do dluhové pasti znovu nedostali.
Kde hledat nejlepší podmínky a na co si dát pozor Nejlepší úroky pravidelně nenabízí největší banky, ale menší finanční instituce, které se snaží přilákat nové klienty. Proto se vyplatí porovnávat nabídky alespoň jednou za rok, klidně i častěji. Srovnávače na internetu jsou užitečné, ale vždy si ověřte informace přímo ve smlouvě, protože podmínky se často mění. Důležité je také sledovat, zda je úrok garantovaný po celou dobu spoření, nebo jen po určitou dobu, po které se může snížit. Většina bank uvádí atraktivní úrok pro první měsíce, ale po uplynutí zvýhodněné doby se podmínky výrazně zhorší.
Podání daňového přiznání každoročně prověří vaši trpělivost i schopnost organizace. Mnozí lidé celou záležitost zbytečně odkládají, protože je děsí formuláře a nejasná pravidla. Přitom stačí dodržet několik zásad a celý proces zvládnete bez zbytečného stresu. Základním předpokladem úspěchu je mít před sebou kompletní podklady, nikoli teprve během vyplňování shánět chybějící potvrzení.
Po podání si nezapomeňte založit kopii přiznání i všech podkladů. V případě kontroly z finančního úřadu byste měli být schopni doložit každou položku. Úřad má právo nahlížet do vašich dokladů až tři roky zpětně, proto si dokumentaci uschovejte minimálně po tuto dobu. Systematická evidence vám navíc usnadní přípravu na další rok, protože budete mít jasný přehled o tom, které příjmy a výdaje se opakují. Takto připravený poplatník se nemusí bát žádné daňové kontroly.
Praktický tip: sjednejte si jen rizikové složky pojištění a vyhněte se těm spořícím. Pojišťovny často balí do smlouvy investiční nebo rezervotvornou část, která prodražuje pojistné a přitom vám nepřináší odpovídající hodnotu. Srovnejte si jednotlivé nabídky online, ale pozor – nepodepisujte nic, čemu nerozumíte. Ptejte se na výluky, tedy na případy, kdy pojišťovna neplní. Typická výluka zahrnuje úrazy při rizikových sportech nebo pod vlivem alkoholu.
Mezi nejčastější pochybení patří uvedení špatného čísla účtu pro vrácení přeplatku, což zdrží celou platbu. Stejně tak lidé zapomínají přiložit povinné přílohy, jako jsou potvrzení o příjmech nebo doklady o zaplaceném pojistném. Před odesláním si proto celý formulář zkontrolujte dvakrát, ideálně s časovým odstupem. I drobná numerická chyba může znamenat výzvu k opravě a prodloužení celého procesu o několik týdnů. Pokud si nejste jistí, neváhejte využít pomoc poradce, který ručí za správnost a ušetří vám čas.
